SIMPLE IRA

Die SIMPLE IRA ist ein US-Altersvorsorgeplan, den viele kleine Unternehmen anstelle eines 401(k) anbieten. Der Rechner zeigt, was Ihre Beiträge, das Geld des Arbeitgebers und die Anlagerendite bis zum Ruhestand ergeben.

So funktioniert die Berechnung

Gerechnet wird Jahr für Jahr. Ihr Beitrag ist ein Prozentsatz des Gehalts, begrenzt durch das IRS-Limit: 17.000 $ im Jahr 2026, dazu ein Nachholbeitrag von 4.000 $ ab 50 Jahren oder stattdessen 5.250 $ im Alter von 60 bis 63. Danach kommt der Arbeitgeberbeitrag hinzu, das gesamte Guthaben wächst mit der angenommenen Jahresrendite, und das Gehalt steigt um die eingegebene Rate.

Jeder SIMPLE-IRA-Arbeitgeber muss sich für eine von zwei Varianten entscheiden. Beim Matching (Wert 1) legt er für jeden eingezahlten Dollar einen Dollar dazu, höchstens 3 % des Gehalts – also den kleineren der beiden Beträge. Beim festen Beitrag (Wert 0) zahlt er allen berechtigten Beschäftigten 2 % des Gehalts, unabhängig davon, ob sie selbst sparen.

Eingaben: Jahresgehalt ($), Ihr Beitrag (% vom Gehalt), aktuelles Guthaben, erwartete Rendite (% p. a.), Gehaltssteigerung (% p. a.), Jahre bis zur Rente und Altersstufe für den Nachholbeitrag. Die Einzahlungen erfolgen rechnerisch am Jahresende, Zinsen werden jährlich gutgeschrieben. Steuern, Gebühren und Inflation bleiben unberücksichtigt, das Limit von 2026 wird nicht fortgeschrieben.

Rechenbeispiel

Gehalt 60.000 $, Beitrag 5 %, Matching bis 3 %, Rendite 7 %, Gehaltssteigerung 3 %, 20 Jahre, Startguthaben 0. Im ersten Jahr zahlen Sie 3.000 $ ein, der Arbeitgeber 1.800 $ (3 % von 60.000 $), zusammen 4.800 $. Über 20 Jahre summieren sich Ihre Beiträge auf rund 80.611 $, die des Arbeitgebers auf 48.367 $, die Anlageerträge auf 118.651 $. Das prognostizierte Guthaben liegt bei etwa 247.629 $. Wählt der Arbeitgeber die feste 2-%-Variante, zahlt er im ersten Jahr 1.200 $ und das Ergebnis sinkt auf etwa 216.675 $.

Worauf Sie achten sollten

• Beim Matching mindestens 3 % des Gehalts einzahlen – sonst verschenken Sie einen Teil des Arbeitgeberzuschusses.
• Die IRS-Grenzen werden jährlich angepasst. Bei sehr kleinen Arbeitgebern kann ein höheres Limit gelten (18.100 $ im Jahr 2026); prüfen Sie Ihre Planunterlagen.
• Entnahmen vor 59½ Jahren in den ersten zwei Teilnahmejahren kosten eine Zusatzsteuer von 25 % statt der üblichen 10 %.
• Der Arbeitgeber darf das Matching in höchstens zwei von fünf Jahren auf bis zu 1 % senken; das reale Guthaben läge dann unter der Prognose.
• 7 % Rendite sind eine Annahme. Rechnen Sie zusätzlich ein vorsichtiges Szenario mit 4–5 %.