IRA SIMPLE

Il SIMPLE IRA è il piano pensionistico che molte piccole imprese statunitensi offrono al posto del 401(k). Il calcolatore mostra quanto valgono, al momento della pensione, i tuoi versamenti, quelli dell’azienda e i rendimenti.

Come funziona il calcolo

Il calcolo procede anno per anno. Il tuo versamento è una percentuale dello stipendio entro il tetto IRS: 17.000 $ nel 2026, più un versamento integrativo di 4.000 $ dai 50 anni oppure di 5.250 $ tra i 60 e i 63 anni. Si aggiunge poi il contributo dell’azienda, il saldo cresce al rendimento annuo indicato e lo stipendio aumenta del tasso scelto.

Il datore di lavoro deve scegliere una di due formule. Con il matching (valore 1) versa un dollaro per ogni dollaro tuo, fino al 3 % dello stipendio: il contributo è quindi il minore dei due importi. Con il contributo fisso (valore 0) versa il 2 % dello stipendio a tutti i dipendenti idonei, anche a chi non risparmia.

Campi: stipendio annuo ($), tuo versamento (% dello stipendio), saldo attuale, rendimento atteso (% annuo), crescita dello stipendio (% annuo), anni alla pensione e fascia d’età per il versamento integrativo. I versamenti avvengono a fine anno e gli interessi si capitalizzano annualmente. Tasse, commissioni e inflazione non sono considerate e il limite 2026 resta fisso.

Esempio svolto

Stipendio 60.000 $, versamento 5 %, matching fino al 3 %, rendimento 7 %, crescita dello stipendio 3 %, 20 anni, saldo iniziale zero. Il primo anno versi 3.000 $ e l’azienda 1.800 $ (3 % di 60.000 $), in totale 4.800 $. In 20 anni i tuoi versamenti arrivano a circa 80.611 $, quelli dell’azienda a 48.367 $ e i rendimenti a 118.651 $: saldo stimato di circa 247.629 $. Se l’azienda sceglie il 2 % fisso, versa 1.200 $ il primo anno e il risultato scende a circa 216.675 $.

Cosa tenere presente

• Con il matching versa almeno il 3 % dello stipendio, altrimenti rinunci a parte dei soldi dell’azienda.
• I limiti IRS vengono aggiornati ogni anno. Nelle aziende più piccole il tetto può essere più alto (18.100 $ nel 2026): controlla il tuo piano.
• Un prelievo prima dei 59 anni e mezzo nei primi due anni di partecipazione comporta un’imposta aggiuntiva del 25 % invece del 10 %.
• L’azienda può ridurre il matching fino all’1 % per al massimo due anni su cinque: in quel caso il saldo reale sarà inferiore alla stima.
• Il 7 % annuo è un’ipotesi: prova anche uno scenario prudente al 4–5 %.