Налоговый калькулятор

Три самых частых налоговых расчёта для физлиц в России собраны на одной странице: сколько удержат НДФЛ с зарплаты, как выделить или начислить НДС и сколько вернёт имущественный вычет. Расчёт ведётся по Налоговому кодексу РФ.

Как устроен расчёт

Вкладка «НДФЛ». Введите зарплату до вычета налога (₽ в месяц) и годовую сумму вычетов, уменьшающих базу (например, стандартные вычеты на детей). Калькулятор считает годовую базу: зарплата × 12 − вычеты, применяет пятиступенчатую шкалу, действующую с 2025 года, — 13 % до 2,4 млн, 15 % от 2,4 до 5 млн, 18 % от 5 до 20 млн, 20 % от 20 до 50 млн и 22 % свыше 50 млн ₽ в год, — делит налог на 12 и показывает сумму на руки в месяц и за год. Дополнительно выводятся эффективная и предельная ставки и удержание в январе и декабре: из-за расчёта нарастающим итогом налог к концу года может расти.

Вкладка «НДС». Задайте сумму, ставку и режим: «начислить сверху» (НДС = сумма × ставка) или «включён» (НДС = сумма × ставка / (100 + ставка)). Выводятся сумма без НДС, сам налог, сумма с НДС и доля налога в итоговой цене. По умолчанию стоит 22 % — с 1 января 2026 года это основная ставка НДС (закон № 425-ФЗ). Кнопками выбираются льготные 10 % (продукты, детские товары, лекарства) и спецставки 7 % и 5 % для плательщиков УСН, которые платят НДС без права на вычет входящего налога.

Вкладка «Налоговый вычет». Введите стоимость жилья, сумму уплаченных процентов по ипотеке и годовой доход, облагаемый НДФЛ. По ст. 220 НК РФ база для вычета на покупку жилья ограничена 2 млн ₽ (при ставке 13 % — возврат до 260 000 ₽), для процентов — 3 млн ₽ (до 390 000 ₽). Вернуть за год можно не больше уплаченного НДФЛ, поэтому калькулятор показывает возврат за первый год, общий возврат с переносом остатка на следующие годы и число лет до полного возврата.

Пример расчёта

Зарплата 100 000 ₽ в месяц без вычетов: годовой доход 1 200 000 ₽, НДФЛ 13 % = 156 000 ₽ в год, или 13 000 ₽ в месяц; на руки — 87 000 ₽ в месяц и 1 044 000 ₽ за год. При зарплате 250 000 ₽ доход за год 3 000 000 ₽: 2 400 000 × 13 % = 312 000 ₽ плюс 600 000 × 15 % = 90 000 ₽, всего 402 000 ₽, или 33 500 ₽ в месяц в среднем (эффективная ставка 13,4 %). Вычет при покупке квартиры за 5 000 000 ₽ и процентах 2 000 000 ₽ при доходе 1 200 000 ₽ в год: всего 260 000 + 260 000 = 520 000 ₽ к возврату, но за первый год вернутся только уплаченные 156 000 ₽, а вся сумма — за 4 года.

На что обратить внимание

• Работодатель удерживает НДФЛ нарастающим итогом: пока доход с начала года не превысил 2,4 млн ₽, удерживается 13 %, после — 15 %. Поэтому ежемесячный налог в конце года выше, чем в начале; калькулятор показывает среднемесячное значение и отдельно — удержание в январе и декабре.
• Стандартные вычеты на детей с 2025 года — 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго и 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего ребёнка в месяц, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽. Годовую сумму можно ввести в поле «Вычеты».
• Вернуть можно не больше НДФЛ, уплаченного за соответствующие годы: при доходе 1 200 000 ₽ в год 260 000 ₽ придут примерно за два года. Остаток переносится на следующие годы — калькулятор учитывает это по введённому годовому доходу.
• Имущественный вычет на покупку можно добрать по другим объектам, пока не исчерпан лимит 2 млн ₽, а вычет по ипотечным процентам предоставляется только по одному объекту. Сделка с близкими родственниками права на вычет не даёт.
• Ставки и лимиты меняются законами о налогах; перед подачей декларации проверьте актуальную редакцию НК РФ или разъяснения ФНС.